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IFRS金融商品会計

概要

国内唯一の自社開発 IFRS金融商品会計パッケージ「BancMeasure for IFRS」

「BancMeasure for IFRS」は、IFRS金融商品会計に対応するパッケージソフトです。多数の金融機関に導入実績のある収益・リスク管理システム、金融商品の時価開示対応パッケージ「BancMeasure」の構築経験から蓄積したノウハウにより当社が開発した国内唯一のパッケージであり、既に国内のIFRS早期適用銀行にて採用されております。
特色は、各金融機関様がIFRS適用するに当たり最も業務的、システム的に負荷が高い償却原価計算、減損・引当金(予想信用損失)計算部分について、当社が特許を取得している計算手法を活用することで、精度を保ちながらも開発コストを大幅に抑えることが可能な仕組みを実現しております。
また、日本独自の商慣習に対応する精緻なCF計算が可能となることの他、監査に要求される計算ロジックのホワイトボックス化、明細単位での結果保有による仕訳や開示・内部管理への活用含め、財務対応として安心してご利用いただけます。
当社は、複数のIFRSシステム対応および、多くのシステム化検討に携わった経験より、基準を遵守しつつもシステム投資が最適となるグランドデザイン検討からパッケージ導入まで総合的にご提供し、金融機関の効率的なIFRS対応を支援いたします。

※IFRS金融商品会計のシステム化検討につきましては、当社子会社であるNSフィナンシャルマネジメントコンサルティング(NSFMC)のコンサルティング活用も可能です。

特長

業務機能面の特徴

  • 日本国産の初めてのIFRS金融商品会計パッケージであり、日本の金融機関のIFRS対応の実態に合わせたシステム機能を実現します。
  • 最も計算負荷が高い実効金利および償却原価(予想信用損失含む)において、複数の特許取得技術を用いることで、精度を保ちながら、外部I/F作成含め基幹系システムの開発負荷を軽減できます。
  • 貸金・預金の契約明細型と、債券など売買が発生する銘柄残高型(IFRS簿価管理単位による売却・償還損益計算)の両方に対応しております。
  • 日本特有の商品や商慣習に適合した精緻なキャッシュフロー展開が可能です。
  • 計算処理ロジックは全てホワイトボックス化されております。
  • 自社開発であることから、最新基準に対する変更・取込みは柔軟に対応致します。

システム面の特徴

  • 標準稼動環境は、OSはWindows Server 、DBはSQL Server を使用しております。
  • 標準化されたコンセプト、標準化された設計手法、標準化されたモジュールによる開発により、高品質・高性能を担保しております。

その他

  • 短期間で効率的にシステム導入することが可能です。
  • 要件定義に当たって検討のための標準的テンプレートを利用することが可能です。
  • IFRS金融商品会計に必要なデータが整理されており、インターフェース要件の迅速な検討が可能です。
  • きめ細やかな保守サービスと、充実したプロダクト・サポート体制により、安定した稼動を提供いたします。

導入効果

  • 外貨も含め貸金・債券など商品種類に関係無く、共通の計算ロジックで計算可能です。これにより、各商品別基幹系システムでの計算処理開発が不要となり、大幅な費用削減が見込めます。
  • 基幹系システムと分離し、会計対応に特化した評価計算が可能であることから、基準改訂や要件変更などに柔軟な対応が可能です。
  • 決算早期化への対応が可能です。
  • 監査人への詳細な計算ロジックの開示が可能です。
  • IFRSと日本基準の簿価残高や損益などの数値差異を明細単位で把握することが可能です。
  • 結果は全て詳細な明細単位で保有するので、仕訳生成や開示対応のみならず、収益管理(実績)などの内部管理にも活用可能です。

    ※将来的には、「BancMeasure for IFRS」を拡張し、IFRSベースの将来収益シミュレーション(将来年度B/S・P/L作成)に対応していく予定です。これにより、IFRSベースでの予算・実績管理を可能とし、財管整合した経営管理を実現致します。

IFRS金融商品会計パッケージソフトのしくみ

  • Windows Server、SQL Serverは、米国 Microsoft Corporation の、米国およびその他の国における商標または登録商標です

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